Versement volontaire vs prime nette directe : que choisir ? Calcul du gain réel après abondement employeur, fiscalité et durée de blocage. Compare PEE (5 ans) et PERCO (retraite).
L'abondement employeur transforme un versement de 3 000 € en 6 000 € (avec un abondement à 100 %), exonéré d'IR (sauf en cas de déblocage anticipé non prévu). Au déblocage normal, seuls les gains sont soumis aux 17,2 % de prélèvements sociaux. Sur 5 ans, la rentabilité approche les 80-100 % nets, sans aucun risque de marché si le support est sécurisé.
Non, c'est à la discrétion de l'employeur. Mais 80 % des grands groupes proposent un abondement entre 100 et 300 % du versement, dans la limite du plafond légal (8 % du PASS 2026 = 3 869 €).
PEE pour la flexibilité (5 ans + 9 cas de déblocage). PERCO pour la retraite, avec souvent un abondement plus généreux mais un blocage jusqu'au départ.
Depuis 2020, au moins un fonds ISR/solidaire est obligatoire. Privilégier les fonds actions diversifiés sur PERCO (long terme), monétaire ou obligataire sur PEE court terme.
